关于解决小企业融资难问题的建议

二、破解小企业融资难的对策建议

解决小企业的融资困难问题，需要从制度安排、金融创新等多个方面，动员和引导各类资源主动向小企业倾斜。

（一）政府应积极引导更多的资源要素服务小企业 表面上看，小企业融资是单纯的银行与企业的借贷关系，但其实质上是共同利益前提下的合作关系。政府应制定优惠政策引导更多的社会资源为小企业服务。 1.调整银行税收制度安排，鼓励银行与小企业合作。一是对小企业贷款利息收入可少征税甚至免征税；二是依据小企业纳税数额给商业银行一定比例的奖励，用于补偿其贷款风险，弥补对小企业的高管理成本，也可用于补充资本金和核销呆账贷款，以调动商业银行支持小企业发展的积极性。同时，财税部门应切实履行职能作用，积极帮助小企业规范财务管理，使企业财务信息规范化、透明化，获得银行的认可。 2.鼓励成立多种类型的融资机构，增加小企业融资渠道。一是鼓励成立更多的小额贷款公司。银监会规定，每一县（区）只能成立一家小额贷款公司，而且单户贷款金额不得超过资本净额的10%。这些规定限制了小额贷款公司在区域内的数量，同时限制了对单个小企业贷款的数额，无法满足小企业的资金需求。国家相关部门应适时调整设立小额贷款公司的政策限制和单户贷款比例、金额，以便最大限度发挥小额贷款公司对小企业的支持作用。二是鼓励风险投资公司参与小企业经营。据调查，小企业发展初期由于缺乏抵押物和质押物，也没有建立可信的社会信誉，无法取得融资，但可能拥有独有的专业技术，这时引入风险投资资金是一个较好的选择。通过与风险投资公司风险共担、利益共享，让渡一部分利润给第三方，可以取得初始发展资金。地方政府应制定政策，鼓励民间资本成立风险投资公司，通过向小企业直接参股、阶段性融资以及融资转股权等方式，帮助小企业解决初始发展资金问题。 3.加快村镇银行建设步伐。2006年，银监会相继出台了《关于调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策更好支持社会主义新农村建设的若干意见》、《村镇银行管理暂行规定》等一系列规定和意见,为小额贷款公司的健康发展提供了政策依据。到2011年底，全市小额贷款公司37家，注册资本金18.58亿元，其中市区15家，注册资本金9.52亿元，绝大多数小贷公司公司治理结构规范，组织架构完整，生产经营正常，没有产生风险。市金融办、国家银监部应加强对小额贷款公司的管理，监督其依法合规经营，对符合条件的小额贷款公司，应加快其组建村镇合作银行的步伐。

（二）监管部门应营造宽松的小企业融资环境 1.放宽小企业不良贷款问责标准。银监部门应针对小企业的特点，完善问责办法，减轻经办人责任。引导金融机构加强对信贷人员的正向激励，使小企业信贷人员的收入水平、职级晋升等个人利益与其业绩紧密联系，充分调动其工作积极性。 2.为商业银行发展提供更多的政策扶持。主要包括：在再贷款、再贴现政策方面给予商业银行更多支持，积极鼓励发展小企业票据承兑、贴现业务，帮助银行培育、发展优质的中小客户群体；将支持小企业发展作为重要标准，在分支机构的设立、坏帐冲销等方面予以支持。 3.鼓励商业银行开办新业务。目前各家银行为小企业提供的服务品种相对较少，监管部门应出台鼓励政策，引导商业银行加强业务创新。对小企业金融业务，建议在资本充足率、信贷规模等指标考核方面给予政策优惠。